bAV-Rechner:
Was kostet dich die betriebliche Altersvorsorge netto?
Mit unserem bAV-Rechner kannst du ermitteln, wie hoch dein monatlicher Netto-Eigenaufwand für eine Direktversicherung ausfällt. Du siehst außerdem, wie sich Arbeitgeberbeitrag, Steuerersparnis und Sozialabgabenersparnis auf den gesamten Sparbeitrag auswirken.
Deine betriebliche Altersvorsorge berechnen
Wie viel Netto kostet dich deine Entgeltumwandlung tatsächlich? Vergleiche dein Gehalt mit und ohne bAV – einschließlich Arbeitgeberbeitrag.
Persönliche Angaben ergänzen optional für eine genauere Schätzung
Die Standardeinstellungen verwenden den durchschnittlichen GKV-Zusatzbeitrag 2026 von 2,9 %. Der Pflegeversicherungsabschlag ab dem zweiten Kind gilt nur für berücksichtigungsfähige Kinder unter 25 Jahren. Bei PKV wird ein konstanter eigener Monatsbeitrag angenommen.
Hinweis zu den Eingaben: Die vorausgefüllten Werte sind unverbindliche Beispiele. Bitte ersetze sie durch deine tatsächlichen Angaben.
So wirkt sich die bAV auf dein Nettogehalt aus
So setzt sich dein bAV-Beitrag zusammen
Das Diagramm zeigt, wie der Beitrag wirtschaftlich finanziert wird. Es handelt sich nicht um zusätzliche staatliche Einzahlungen in den Vertrag.
So berechnet sich dein Nettoaufwand Gehaltsvergleich mit und ohne bAV ansehen
Monatliche Modellrechnung bei unverändertem Bruttogehalt. Die Beträge sind geschätzt.
| Position | Ohne bAV | Mit bAV |
|---|
Wichtiger Hinweis: Die voreingestellten Werte sind ausschließlich Platzhalter und keine verbindlichen oder individuellen Angaben. Trage für eine für dich passende Schätzung deine tatsächlichen Werte ein. Diese Rechnung ist eine unverbindliche Schätzung für einen regulär sozialversicherungspflichtigen Arbeitnehmer in Deutschland (2026). Der Einkommensteuertarif nach § 32a EStG wird vereinfacht mit Werbungskosten- und Vorsorgeabzügen auf Monatsbasis angewandt; er ersetzt nicht den amtlichen BMF-Programmablaufplan für Lohnsteuer. Sonderzahlungen, Kinderfreibeträge, Midijob-/Minijob-Regeln, Freibeträge, weitere Einkünfte, konkrete PKV-Zuschüsse und weitere Sonderfälle können abweichen. In der Rentenphase können Steuern sowie Kranken-/Pflegeversicherungsbeiträge anfallen; Entgeltumwandlung kann gesetzliche Sozialleistungen mindern.
Hinweis: Der Rechner liefert eine näherungsweise Schätzung und ersetzt keine individuelle Lohnabrechnung oder Steuerberatung. Die vorausgefüllten Werte sind nur Beispiele. Bitte überprüfe insbesondere deinen Arbeitgeberzuschuss und die persönlichen Angaben.
Du möchtest eine bAV als Nettopolice vergleichen?
Wir erstellen dir auf Anfrage kostenfrei und unverbindlich eine individuelle Angebotsberechnung für eine betriebliche Altersvorsorge als Nettopolice.
Kostenfreies bAV-Angebot anfordernDu hast bereits einen Tarif ausgewählt?
Prüfe die Möglichkeit einer Umsetzung über unseren Online-Abschlussprozess. Die Anfrage und Vorprüfung sind kostenfrei; eine Beauftragung zur Umsetzung ist separat kostenpflichtig.
bAV-Abschlussmöglichkeit ansehenSo funktioniert unser bAV-Rechner?
Bei der betrieblichen Altersvorsorge kann dein tatsächlicher Nettoaufwand deutlich niedriger sein als der Betrag, den du monatlich aus deinem Bruttogehalt umwandelst. Unser Rechner macht diese Unterschiede sichtbar: Was kostet dich die bAV netto und welcher Betrag fließt in deinen Vertrag?
Der Rechner vergleicht dafür vereinfacht zwei Situationen: Dein geschätztes Nettogehalt ohne Entgeltumwandlung und dein geschätztes Nettogehalt mit Entgeltumwandlung. Zusätzlich wird ein möglicher Arbeitgeberbeitrag berücksichtigt. Du erhältst eine Übersicht der Beitragsfinanzierung und kannst die zugrunde liegende Gegenüberstellung der Gehaltsabrechnung öffnen.
1. Welche Angaben braucht der bAV-Rechner?
Damit die Berechnung unkompliziert bleibt, fragen wir zunächst nur die wichtigsten Angaben ab. Weitere persönliche Merkmale kannst du bei Bedarf unter „Persönliche Angaben ergänzen“ eintragen.
Monatliches Bruttogehalt
Das Bruttogehalt dient als Ausgangspunkt für die näherungsweise Berechnung von Lohnsteuer und Sozialversicherungsbeiträgen. Trage dein regelmäßiges monatliches Bruttogehalt vor der Entgeltumwandlung ein.
Monatliche Entgeltumwandlung
Damit ist dein eigener Beitrag aus dem Bruttogehalt gemeint. Wenn du beispielsweise 100 € monatlich für eine Direktversicherung umwandelst, gibst du hier 100 € ein. Bei einer vollständig vom Arbeitgeber finanzierten bAV kannst du diesen Betrag auf 0 € setzen.
Steuerklasse und Krankenversicherung
Diese Angaben helfen, die voraussichtliche Nettoersparnis einzuordnen. Kirchensteuer, Pflegeversicherung, Krankenkassenzusatzbeitrag und weitere Besonderheiten beeinflussen die Genauigkeit des Ergebnisses.
Beteiligung des Arbeitgebers
Du kannst einen Arbeitgeberzuschuss von 15 % als Ausgangswert übernehmen, keinen Zuschuss auswählen, einen individuellen Prozentsatz angeben oder einen festen Eurobetrag eintragen. So lassen sich auch rein arbeitgeberfinanzierte Verträge abbilden.
2. Wie solltest du die Ergebnisse lesen?
Nach „Jetzt berechnen“ zeigt der Rechner die zentralen Beträge und ein Donutdiagramm. Die Farben unterscheiden, woher die Finanzierung wirtschaftlich stammt.
| Ergebnis | Bedeutung |
|---|---|
| Netto-Eigenaufwand | Der geschätzte Rückgang deiner monatlichen Nettoauszahlung durch die Entgeltumwandlung. |
| Steuerersparnis | Die näherungsweise Differenz der errechneten Steuerbelastung mit und ohne bAV. |
| Sozialabgabenersparnis | Die näherungsweise Veränderung der Arbeitnehmerbeiträge zur Sozialversicherung. |
| Arbeitgeberbeitrag | Der zusätzliche Betrag, den dein Arbeitgeber für die bAV aufbringt. |
| Gesamter bAV-Beitrag | Die Summe der monatlich in den Vertrag fließenden Beiträge. |
Die detaillierte Gehaltsabrechnung ist zunächst eingeklappt. Über „So berechnet sich dein Nettoaufwand“ kannst du die geschätzten Werte mit und ohne bAV vergleichen.
3. Wie funktioniert die Entgeltumwandlung?
Bei der Entgeltumwandlung vereinbarst du mit deinem Arbeitgeber, dass ein Teil deines künftigen Bruttogehalts für eine betriebliche Altersvorsorge verwendet wird. Bei einer Direktversicherung wird dieser Betrag nicht als regulärer Nettolohn ausgezahlt, sondern in den Versicherungsvertrag eingezahlt.
Innerhalb der gesetzlichen Grenzen können sich dadurch Steuern und Sozialversicherungsbeiträge während der Ansparphase verringern. Genau diesen Effekt versucht unser Rechner näherungsweise darzustellen.
Die Entgeltumwandlung kann zugleich die Bemessungsgrundlage gesetzlicher Sozialleistungen vermindern. Auch das gehört bei einer langfristigen Bewertung dazu. Mehr zu Vorteilen und Nachteilen der bAV findest du im Ratgeber.
4. Wie wird der Arbeitgeberzuschuss berücksichtigt?
Die Arbeitgeberfinanzierung kann einen erheblichen Einfluss auf den Nutzen der bAV haben. Im Rechner lassen sich vier Varianten abbilden:
- 15 % als Ausgangswert: Der Arbeitgeber zahlt 15 % deines umgewandelten Entgelts zusätzlich in die bAV ein.
- Ohne Zuschuss: Es wird kein Arbeitgeberbeitrag angesetzt.
- Individueller Prozentsatz: Du trägst selbst ein, welchen Prozentsatz des Eigenbeitrags der Arbeitgeber übernimmt.
- Fester Eurobetrag: Ein unabhängig vom Eigenbeitrag festgelegter Monatsbetrag wird zusätzlich eingezahlt. Damit kannst du auch 0 € Eigenbeitrag und beispielsweise 150 € Arbeitgeberbeitrag berechnen.
5. Was passiert mit Steuern und Sozialabgaben?
Bei der steuerlich geförderten Direktversicherung sind Beiträge innerhalb der jeweils geltenden Voraussetzungen und Grenzen in der Ansparphase steuerbegünstigt. Die Entgeltumwandlung kann außerdem Arbeitnehmerbeiträge zur Sozialversicherung vermindern. Ein hoher Bruttolohn führt allerdings nicht automatisch zu einer hohen Sozialabgabenersparnis, weil Beitragsbemessungsgrenzen gelten.
Für das Jahr 2026 beträgt die monatliche Beitragsbemessungsgrenze in der allgemeinen Rentenversicherung 8.450 € und in der gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung 5.812,50 €. Daraus ergibt sich unter den üblichen Voraussetzungen für die Direktversicherung eine sozialversicherungsfreie Grenze von 338 € pro Monat und eine steuerfreie Grenze von 676 € pro Monat (§ 3 Nr. 63 EStG; weitere Voraussetzungen und etwaige Vorbelastungen beachten).
6. Welche Rolle spielt eine bAV als Nettopolice?
Unser bAV-Rechner zeigt den möglichen Förder- und Entgeltumwandlungseffekt. Die Kosten und Leistungen des gewählten Versicherungsvertrags berechnet er dagegen nicht. Für eine fundierte Tarifentscheidung sind die Kostenstruktur, die Geldanlage, der Rentenfaktor, die Garantien und die Flexibilität ebenso wichtig.
Bei einer bAV-Nettopolice sind im Versicherungsvertrag keine klassischen Vermittlungsprovisionen einkalkuliert. Eine mögliche separate Vergütung für Vermittlung und Umsetzung ist davon zu unterscheiden. Ob eine Nettopolice zu dir und deinem Arbeitgeber passt, hängt auch vom konkreten Tarif und den betrieblichen Rahmenbedingungen ab.
Mehr über den Durchführungsweg Direktversicherung, die Vor- und Nachteile sowie die Anbieterwahl findest du im Ratgeber zur betrieblichen Altersvorsorge.
7. Wie geht es vom Rechner zum bAV-Angebot?
Wenn du mit dem Rechner ein Gefühl für deinen möglichen Netto-Eigenaufwand bekommen hast, kannst du dich mit der konkreten Tarifgestaltung beschäftigen. Dafür bieten wir zwei Wege an:
8. Welche Annahmen und Grenzen hat die Berechnung?
Die Berechnung ist eine Näherung. Sie verwendet die im Rechner hinterlegten Rechengrößen und vereinfachte Annahmen zur Lohnsteuer und Sozialversicherung. Sie ist weder eine verbindliche Gehaltsabrechnung noch eine steuerliche oder versicherungsrechtliche Einzelprüfung.
Abweichungen können sich insbesondere aus individuellen Lohnsteuermerkmalen, sonstigen Einkünften und Bezügen, Freibeträgen, Einmalzahlungen, Krankenversicherungsstatus, Kindern und Pflegeversicherungsbeiträgen, einem besonderen Arbeitgeberzuschuss oder bereits bestehenden bAV-Beiträgen ergeben. Die vorausgefüllten Zahlen dienen lediglich als Beispiel und sollten durch die tatsächlichen persönlichen Werte ersetzt werden.
Ein weiterer Punkt ist die spätere Rentenphase: Der Rechner zeigt keine Prognose über Rendite oder Rentenhöhe und berücksichtigt nicht die vollständigen Folgen auf gesetzliche Sozialleistungen, Vertragskosten oder die spätere Besteuerung. Deshalb sollte eine bAV nicht allein anhand einer hohen Förderquote bewertet werden.
9. Häufige Fragen zum bAV-Rechner
Kann ich eine vollständig arbeitgeberfinanzierte bAV berechnen?
Ja. Setze die eigene Entgeltumwandlung auf 0 € und wähle beim Arbeitgeber einen festen monatlichen Eurobetrag. Dann wird die gesamte Einzahlung über den Arbeitgeber dargestellt.
Warum ist mein Nettoaufwand niedriger als mein Sparbeitrag?
Bei einer Entgeltumwandlung kann sich die Steuer- und Sozialabgabenbelastung reduzieren. Der Rechner schätzt diesen Effekt und berücksichtigt den zusätzlich vereinbarten Arbeitgeberbeitrag. Die genaue Höhe hängt von deinen individuellen Verhältnissen ab.
Ist der Arbeitgeber immer zu 15 % Zuschuss verpflichtet?
Nein, nicht pauschal. Die gesetzliche Regelung knüpft an die Sozialversicherungsersparnis des Arbeitgebers an. Außerdem können betriebliche und tarifvertragliche Regelungen eine Rolle spielen. Im Rechner ist der Wert frei veränderbar.
Berücksichtigt der Rechner die Kosten der Rentenversicherung?
Nein. Er zeigt die voraussichtliche Netto-Belastung und die monatliche Beitragsfinanzierung. Für einen Tarifvergleich solltest du die Kosten und Leistungen einer konkreten Direktversicherung gesondert prüfen.
Kann ich nach dem Rechnen ein konkretes Angebot anfordern?
Ja. Über unsere kostenfreie Angebotsberechnung kannst du ein individuelles Angebot für eine betriebliche Altersvorsorge als Nettopolice anfordern. Eine separate Abschluss- und Umsetzungsanfrage ist ebenfalls möglich.
10. Welche Quellen und Datenbasis verwenden wir?
Die nachfolgenden Quellen erläutern die gesetzlichen Grundlagen und Rechengrößen, an denen sich die Einordnung des Rechners orientiert. Die steuerliche Näherungslogik des aktuellen Rechners ist von der amtlichen Lohnsteuerberechnung zu unterscheiden.
- Bundesministerium der Finanzen – Lohnsteuer-Programmablaufplan 2026Amtliche Grundlage für die maschinelle Berechnung der Lohnsteuer.
BMF-Programmablaufpläne öffnen - Betriebsrentengesetz – § 1a BetrAVGAnspruch auf Entgeltumwandlung sowie gesetzlicher Arbeitgeberzuschuss im Rahmen der geregelten Voraussetzungen.
Gesetzestext öffnen - Einkommensteuergesetz – § 3 Nr. 63 EStGSteuerbegünstigung bestimmter Arbeitgeberbeiträge zur betrieblichen Altersversorgung.
Gesetzestext öffnen - Bundesregierung – Beitragsbemessungsgrenzen 2026Veröffentlichte Werte für die Renten-, Arbeitslosen-, Kranken- und Pflegeversicherung für das Jahr 2026.
Beitragsbemessungsgrenzen öffnen - Bundesministerium für Gesundheit – Krankenversicherungsbeiträge 2026Allgemeiner Beitragssatz, durchschnittlicher Zusatzbeitrag und Beitragsbemessungsgrenze der GKV.
GKV-Werte öffnen
Stand der Einordnung: 28.10.2026. Die Seite wird bei Änderungen der gesetzlichen Rechengrößen und bei Weiterentwicklungen des Rechners aktualisiert.